Касови операции. Характеристики на поведение

Касови операции - са действия, свързани с приемането и предаването на пари от касата на банки, различни организации и компании, които се издават от специални кредитни и дебитни поръчки.

В този термин включва също и на операциите на фондовите борси, изчисляването на която трябва да се извърши до следващия ден след осъществяване на сделката, включително, в брой действия, ценни книжа, депозити, както и изплащане на дълг или други дългови ценни книжа.

Федералната Данъчна служба привлича вниманието на предприемачите , които парични транзакции, които те са извършили, трябва да се извършват в съответствие с определени правила:

• трябва да се определи границата на касови наличности;

• пари, чийто размер надвишава този размер, се съхраняват в банкови сметки;

• всички парични транзакции трябва да бъдат направени с помощта на кредитни и дебитни поръчки;

• Необходимо е също така да се поддържа адекватна касова книга.

граница Банките в брой е настроен в съответствие със следните принципи:

• в брой центрове за уреждане трябва да работят текущия брой и резервни фондове на монети и валута в купюри (с разрешение на Централната банка на Русия). Всички получени пари в рамките на един работен ден, се извършва в съответните сметки в същия ден;

• териториални банкови институции трябва да вземат предвид нуждите на клиентите в брой за работни заплати или други нужди;

• лимит сума се определя в края на работния ден. Всички средства, които да го надвишава, трябва да бъдат прехвърлени към фонд резервен, т.е. изтеглени от обращение;

• всички задължения, свързани със съхранението на центровете за средства за непредвидени разходи и паричния сетълмент са възложени на служители - началник, главния счетоводител и касиера на главата.

За чакане парични клиент транзакции се извършват в офисите, които съдържат:

• кредитни и дебитни структура;

• единици, които да обменят и конвертиране на валута.

Длъжностните лица, които са отговорни за съхранението на ценности, трябва да имат метални пломби и ключовете за сейфовете, както и печати. Тези средства са необходими за извършване на касови операции правилно.

В парични средства в банки оперират отделни офиси. За извършване на паричния сетълмент, касиери на главата дава пари до необходимата степен само при получаване. Защото заплатата може да се отпуска пари за три дни на специални ваучери за отпускане на средства.

Заслужава да се отбележи, че на касата, който извършва сделки паричния сетълмент, забранено да се дават пари в същото време в продължение на няколко парични чекове и за провеждане на всички операции с валута, в която клиентите не се правят пари, но в същото време поставя паричните постъпления и заявлението за плащане на пари в брой.

Ние също трябва да се каже, че когато приемането или издаването на пари на касата е длъжен да направи необходимите разследвания. В края на деня парите на остатъчни консумативи за касови документи, да помогне с контролна лента калкулатор е под главата на разписката за касов апарат за проверка.